كتبت: بسنت الفرماوي
أحدثت المساهمات في حساب 401(k) تغييرات ملحوظة مع اقتراب عام 2026. تعتبر هذه النسب المرتفعة في المساهمة أمرًا إيجابيًا للأفراد، خصوصًا لأولئك الذين لم يتمكنوا من توفير ما يحتاجونه في السنوات الماضية. ومع ذلك، يجب أن ندرك أن هناك حدودًا معينة لهذه المساهمات، والتي إذا تم تجاوزها، يمكن أن تؤدي إلى فرض ضرائب مرتفعة قد تؤثر سلبًا على الوضع المالي للأفراد.
حدود المساهمة لعام 2026
تختلف حدود المساهمة في حساب 401(k) وفقًا لعوامل عدة، من أبرزها العمر. في عام 2026، تحدد هذه الحدود كما يلي: 24,500 دولار للأشخاص تحت سن 50 عامًا، و32,500 دولار لمن تتراوح أعمارهم بين 50 و59 عامًا، و35,750 دولارًا لمن هم في الفئة العمرية 60 إلى 63 عامًا. ولكن، من المهم أن نتذكر أن الدخل السنوي له تأثير أيضًا على القدرة على المساهمة.
مساهمات “catch-up” للأعمار الأكبر
بالنسبة للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا، يسُمح لهم بإجراء مساهمات إضافية، تعرف بمساهمات “catch-up”، والتي تهدف إلى تعويض ما فاتهم من مدخرات. يتاح لمجموعة كبيرة من الأفراد القيام بهذه المساهمات إما في حساب 401(k) التقليدي أو في حساب Roth 401(k)، بشرط وجود إمكانية الوصول لكلا النوعين.
التغييرات في المساهمات الإضافية
بحلول عام 2026، تم وضع قيود جديدة على الأشخاص الذين تبلغ دخلهم السنوي 150,000 دولار أو أكثر. هؤلاء الأفراد لن يتمكنوا من إجراء مساهمات إضافية في 401(k) التقليدي. بدلاً من ذلك، سيتعين عليهم الاعتماد على حساب Roth 401(k) للتعامل مع المساهمات الإضافية، أو قد يضطرون إلى التوقف عن المساهمة في 401(k) في حال عدم توفر حساب Roth لهم. يؤدي هذا التوجه إلى زيادة الضرائب على جزء من المساهمات في نفس السنة، مما قد يؤثر طرديًا على فاتورة الضرائب الخاصة بهم.
مزايا حساب Roth 401(k)
يمتاز حساب Roth 401(k) بعدة مزايا، أبرزها إمكانية سحب الأموال بعد التقاعد دون دفع أي ضرائب أو غرامات. يتيح تخصيص مدخراتك في هذا النوع من الحسابات تحكمًا أكبر في الضرائب المستحقة عند التقاعد، مما يساعد في الحفاظ على مدخراتك لفترة أطول.
متطلبات المساهمة والحفاظ على السجلات
إذا كنت قلقًا بشأن حدود المساهمات، يمكن الاستمرار في المساهمة في حساب 401(k) التقليدي حتى تصل إلى الحد السنوي. في حال كنت غير متأكد من المبلغ الذي قمت بالمساهمة به، يُفضل التواصل مع المسؤول عن برنامج التقاعد أو قسم الموارد البشرية. يعد تفادي تجاوز الحدود السنوية وفقًا للسن خطوة مهمة لتجنب الغرامات.
خيارات بديلة في حالة عدم توافر Roth 401(k)
في حالة عدم توفر خيار Roth 401(k)، يمكن التفكير في استثمار الأموال في حساب IRA أو حساب تداول خاضع للضرائب كبديل. يجب أن تُحسب هذه الخيارات بعناية لضمان تحقيق أقصى استفادة من مدخراتك.
يمكنك قراءة المزيد في المصدر.
لمزيد من التفاصيل اضغط هنا.